Steuertipps für die Steuererklärung 2024

Lebensveränderungen

Die einzige Konstante in unserem Leben sind Veränderungen. Viele dieser Veränderungen haben auch steuerliche Auswirkungen, sei es bei Heirat, Hauskauf, Kindern, Weiterbildungen, dem Schritt in die Selbständigkeit oder der Pensionierung. Es lohnt sich, frühzeitig über die steuerlichen Folgen solcher Ereignisse informiert zu sein, um die steuerlichen Vorteile herauszuholen. Oftmals kannst du steuerliche Chancen bereits vor dem Ereignis oder im Jahr des Geschehens nutzen, anstatt zu warten, bis die Steuererklärung im nächsten Jahr kommt und die Vorteile vielleicht schon verstrichen sind.

Säule 3a 

Die Säule 3a ist eine der Säulen in unserem drei Säulen-Vorsorgesystem in der Schweiz. Anders als bei der Säule 3b musst du das Säule 3a-Konto bis zum Bezug nicht mit der Vermögenssteuer versteuern, und du kannst eine Einzahlung von den Steuern abziehen. Dabei wird zwischen der kleinen und der grossen Säule unterschieden. Die kleine Säule 3a gilt für Angestellte, die bei einer Pensionskasse versichert sind, und beträgt für das Jahr 2024 CHF 7'056. Die grosse Säule 3a gilt für Selbständige, die nicht freiwillig in einer Pensionskasse versichert sind. Diese beträgt 20% des Erwerbseinkommens, bis zu einem Maximalbetrag von CHF 35'280 für das Jahr 2024.

Wichtig ist, dass die Einzahlung bis zum 31. Dezember erfolgt, da verspätete Zahlungen nicht akzeptiert werden. Die Einzahlung kann einmalig im Jahr oder im Rahmen eines monatlichen Dauerauftrags erfolgen.

Tipp: Für umfassende Informationen zur Säule 3a lohnt es sich, einen Blick in diesen Blogbeitrag zu werfen.

Krankheits- und Unfallkosten

Gesundheitskosten, die du selbst bezahlt hast, also nicht von der Krankenkasse übernommen werden, kannst du unter bestimmten Umständen von deinen Steuern abziehen. In den meisten Kantonen müssen die Kosten über 5% deines Reineinkommens betragen, in einigen Kantonen ist der Prozentsatz niedriger.

Abzugsfähige Kosten umfassen beispielsweise Heilbehandlungen durch Ärzte und Naturheilpraktiker, ärztlich verordnete Medikamente, Massagen, Kuraufenthalte, Physiotherapien, Psychotherapien sowie Zahnbehandlungen und medizinische Apparate.
Kosten für Fitnessabos und Schönheitsbehandlungen sind hingegen nicht abziehbar.

Tipp: Schicke alle Rechnungen rund um deine Gesundheitskosten an deine Krankenkasse. So stellst du sicher, dass alle Kosten abgedeckt sind, und erhältst einen Auszug für die Steuererklärung, der die selbstgetragenen Kosten aufzeigt. Bewahre zudem alle Rechnungen und ärztlichen Verordnungen auf, da die Steuerverwaltung diese möglicherweise anfordern könnte.

Ausbildung und Weiterbildungen

Du kannst die selbstbezahlten Kosten für Aus- und Weiterbildungen, die mit deinem aktuellen oder zukünftigen Beruf zu tun haben, in der Regel von der Steuer abziehen. Der Höchstbetrag für das Jahr 2024 liegt auf Bundesebene und in den meisten Kantonen bei CHF 12'900 pro Jahr.

Folgende Ausgaben kannst du abziehen:

• Kurs-, Semesterkosten, Prüfungsgebühren
• Kursmaterialen (Unterlagen, Bücher etc.)
• notwendige technische Ausstattung (Laptop, iPad) und deren Unterhalt
• Reisekosten – Kosten für Unterkunft und Verpflegung

Auch hier ist es wichtig, alle Belege aufzubewahren.

Mit guter Belegablage Steuern sparen

Eine durchdachte Belegablage spart nicht nur Steuern, sondern auch Zeit beim Ausfüllen deiner Steuererklärung. Ob digital oder physisch – eine einfache Ordnung der Unterlagen, wie Lohnausweis, Bankbelege, Steuerbescheinigungen und Gesundheitskosten, erleichtert die Handhabung erheblich. Eine separate E-Mail-Adresse für Steuerunterlagen kann ebenfalls eine Überlegung wert sein.